TIPOS DE RISCOS

• Risco de Mercado: Variação de preços e taxas e liquidez. O que seria o Risco de Liquidez? Seria o RISCO DE LIQUIDEZ, que seria: as perdas devido à incapacidade de se desfazer rapidamente uma posição de (créditos e débitos, entrada de dinheiro e pagamentos de despesas) ou à impossibilidade de obter financiamento ou devido a condições não favoravéis de mercado.

A gestão de RISCO DE LIQUIDEZ envolve a construção de cenários de estresse (que verfica o impacto de cenários desfavoráveis). Surge devido a variação de preços e taxas que afetam os ativos e passivos de uma empresa. Fatores de risco de mercado aplicáveis ao mercado financeiro:

• Variação na taxa de juros
• Variação na taxa de câmbio
• Variação no preço das ações
• Variação no preço das commodities

• Risco de Crédito: É a chance de uma obrigação de pagamento não ser honrada. É a chance de uma obrigação de pagamento não ser honrada. Tipos de risco de crédito:
• Risco de inadiplência do emissor (AÇÕES E DEBÊNTURES)
• Risco de Inadiplência da contraparte (NÃO PAGAMENTO)
• Risco País (RISCO PAÍS DE NÃO HONRAR SEUS COMPROMISSOS)
• Risco de Degradação do crédito (DETERIORAÇÃO DO CRÉDITO DE UM EMISSOR DE UM TÍTULO OU DE UM TOMADOR DE CRÉDITO)
• Risco de degradação das garantias (PERDAS NO VALOR DA GARANTIA)
• Risco de concentração de crédito (EX. SEGMENTO, PAÍSES, ETC)

• Risco Operacional: Perdas com sistemas inadequados, falha da gerência, controles defeituosos, fraude e erro humano. É referente as perdas potenciais resultantes de sistemas inadequados, tais como: falha da gerência, controles defeituosos, fraudes e erro humano. Controles internos adequados são necessários para se mitigar o risco operacional.

RISCOS OPERACIONAIS RELACIONADOS A SISTEMAS:

• Acessos não autorizados (ACESSO DE INFORMAÇÕES SIGILOSAS)
• Falta de sistemas de checagem múltipla: (CONSISTÊNCIA DE SISTEMAS)
• Sistemas inadequados para atender às complexidades das operações.
• Overload (SOBRECARGA SOBRE OS SISTEMAS DE INFORMÁTICAS)
• Obsolência (EQUIPAMENTOS E SISTEMAS ANTIQUADOS)

RISCOS OPERACIONAIS RELACIONADOS A CONTROLES:

• Falta de procedimentos claros e de responsabilidades definidas (FALTA DE PADRONIZAÇÃO)
• Controles internos e falhas
• Fraudes
• Normas extensas e internas inapropriadas
• Falta de auditoria interna

RISCOS OPERACIONAIS RELACIONADOS A MÁ ADMINISTRAÇÃO DA ORGANIZAÇÃO E DOS RECURSOS HUMANOS:

• Falta de objetivos de longo prazo
• Administração inconsistente com os objetivos da instituição e Problemas de Governança Corporativa
• Erro não intencional
• Qualificação inadequada e pessoal desmotivado
• Produtos e serviços inadequados às necessidade dos clientes
• Risco de imagem (DEGRADAÇÃO DA REPUTAÇÃO DA ECONOMIA)
• Risco de catástrofes (CATÁSTROFES NATURAIS OU NÃO QUE INTERROMPAM AS ATIVIDADES NORMAIS DA ECONOMIA)

• Risco Legal/Risco Tributário: Tributário, legislação e contratual. Exemplo disso é a criação de novos impostos.

• Riscos Relacionados à Legislação: Atuações, multas e indenizações por decumprir a lei, com respeito ao país ou com as pessoas e as instituições.

• Riscos Contratuais: Fragilidade Contratual, Garantias Inadequadas e Assinaturas Nâo Autorizadas.